No cenário fiscal atual, o Sistema Público de Escrituração Digital (SPED) é muito mais do que apenas uma ferramenta de controle; é a chave para uma gestão tributária segura e eficiente. Com a crescente complexidade das normas fiscais, operar o SPED corretamente tornou-se indispensável para evitar erros, multas e até mesmo processos legais.

Conteúdo Programático:

• UNIDADE I – DOCUMENTOS ELETRÔNICOS
  • Nota Fiscal Eletrônica (NF-e)
  • Nota Fiscal de Serviço Eletrônico (NFS-e)
  • Nota Fiscal de Consumidor Eletrônica (NFC-e)
  • Cupom Fiscal Eletrônico (CF-e)
  • Conhecimento de Transporte Eletrônico (CT-e)
  • Manifesto de Documentos Fiscais Eletrônicos (MDF-e)

• UNIDADE II – ESCRITURAÇÃO FISCAL DIGITAL – EFD ICMS/IPI
  
  • Introdução ao Sistema Público de Escrituração Digital
  • Evolução da Fiscalização
  • Importância do SPED na Auditoria Tributária Eletrônica (NFC-e)
  • Introdução a Escrituração Fiscal Digital – EFD ICMS/IPI
  • Legislação e Objetivo da EFD
  • Obrigatoriedade das PJ, Assinatura, Prazos e penalidades
  • Da Prestação da Informação e Importação e Exportação de Arquivos
  • Caso Prático 1 – Conhecendo o Leiaute e Auditando o arquivo no Excel
  • Blocos, Registros e Campos
  • Caso Prático 2 – Escrituração Fiscal e Enfoque do Declarante
  • Caso prático 3 – Escrituração Fiscal no P.G.E
  • Bloco H – Analisando o Inventário no P.G.E
  • BLOCO K – Registro de controle da produção e do estoque)
  • Bloco E – Analisando a Apuração no P.G.E

• UNIDADE III – ESCRITURAÇÃO FISCAL DIGITAL – EFD CONTRIBUIÇÕES
  • Informações Gerais da EFD Contribuições
  • Legislação
  • Periodicidade, forma e Prazo de Entrega
  • Da Prestação das Informações
  • Introdução a Apuração do PIS e COFINS (Cumulativo e Não Cumulativo)
  • Assinatura, Penalidades e Retificações
  • Blocos, Registros e Campos
  • Navegando pelo P.G.E
  • Importação, exportação, correções de erros e advertências
  • Caso Prático 4 – Apuração do PIS e COFINS
  • Caso Prático 5 – Plano de Ação
  • Caso Prático 6 – Escrituração das Contribuições no P.G.E

• UNIDADE IV – ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL DIGITAL – ECD
  • Introdução a Escrituração Contábil Digital
  • Obrigatoriedade de Escrituração
  • Objetivo da ECD
  • Pessoas Jurídicas obrigadas da ECD
  • Prazo para apresentação da ECD e Multa por atraso
  • Assinatura e Substituição da ECD
  • Blocos, Registros e Campos
  • Conciliação dos Dados
  • Bloco C – Recuperação da ECD
  • Bloco J – Demonstrativos Contábeis
  • Caso Prático no P.G.E
  • Auditando o Arquivo no Excel e Interpretando o Leiaute

• UNIDADE V – ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL FISCAL – ECF
  • Introdução e Legislação ECF
  • Pessoas Jurídicas obrigadas da ECF
  • Prazo de Envio e Multas por Atraso
  • Recuperação da ECD e ECF Anterior
  • Retificação da ECF
  • Plano de Contas e Mapeamento
  • Blocos, Campos e Registros
  • Conhecendo o P.G.E
  • Exportação e Importação do “TXT”
  • Escrituração Digital para Lucro Presumido – Tipo “L”
  • Importação do Livro Caixa para o Tipo “L”
  • Escrituração Digital para Lucro Presumido – Tipo “C”
  • Escrituração Digital para Lucro Real
  • Escrituração Digital para Imunes e Isentas

• UNIDADE VI – CRUZAMENTO DE INFORMAÇÕES DIGITAIS
  
  • Cruzamentos (Receita, Estoque, Tributos…)
  • Estrutura dos Arquivos
  • Análise do TXT do SPED
  • Análise do TXT do SPED no Excel
  • Sistema de Auditoria
  • Análise Operacional
  • Estudo de Caso prático